本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
招商银行股份有限公司（以下简称“本公司”）第七届董事会第三十六次会议于2009年4月20日以通讯表决方式召开。会议应参会董事18人，实际参会董事18人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过以下决议：
一、审议通过了《关于发行金融债券的议案》；
根据中国人民银行《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》和本公司经营情况，董事会同意：
1、批准本公司金融债券发行规划：未来三年内（2009-2011年）发行金融债券的余额不超过公司负债余额的10％，负债余额按上年末人民币负债余额数核定。
2、提请股东大会授权董事会办理上述金融债券发行的相关事宜。在此基础上，董事会授权经营班子根据本公司资产负债配置需要和市场状况，决定债券发行的时机、金额、利率类型、期限、方式和资金用途。授权期限至2011年12月31日。
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二、审议通过了《关于2009年机构网点建设的议案》；
经研究论证，董事会同意本公司2009年在贵州省贵阳市、宁夏回族自治区银川市、河北省唐山市、江苏省镇江市和泰州市设立分行。
赞成：18票 反对：0票 弃权：0票
三、审议通过了《2008年度合规风险管理报告》；
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四、审议通过了《2008年度关联交易情况报告》；
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五、审议通过了《2008年度关联交易情况审计报告》；
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六、审议通过了《招商银行股份有限公司董事会审计委员会年报工作规程》（2009年修订稿），详见上海证券交易所网站；
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七、审议通过了《招商银行股份有限公司独立董事年报工作制度》（2009年修订稿），详见上海证券交易所网站；
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八、审议通过了《关于调整审计机构负责人的议案》；
董事会同意聘任张长志任招商银行内部审计机构负责人。
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九、审议通过了《关于2008年度会计政策和会计估计变更的议案》；
为统一本集团所有投资类金融资产的会计政策，自二零零八年一月一日起，本集团将交易性金融资产、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产及应收投资款项变更为交易日会计确认。以前年度，本集团除衍生工具采用交易日会计确认，其余金融资产的买卖均采用结算日会计确认。
该项会计政策变更对财务报表的影响轻微。会计政策变更的影响已进行追溯调整，具体受影响的资产负债项目如下（单位：人民币百万元）：
集团 银行
2007年 2007年 2007年 2007年
调整前 调整数 调整后 调整前 调整数 调整后
资产负债表
应收利息 4,893 (12) 4,881 4,893 (12) 4,881
可供出售金融资产 142,070 (489) 141,581 142,070 (489) 141,581
其他资产 3,902 913 4,815 3,860 913 4,773
其他负债 (4,674) (412) (5,086) (4,658) (412) (5,070)
注：本表按中国会计准则列示。
此外，根据二零零八年一月一日实施的《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第59条、第60条，为了更好反映经济利益的实现，本集团变更了电子设备和交通工具类固定资产的折旧年限，从5年变更为3年，相应减少电子设备及其他类固定资产的净残值，残值率由3%变更为0。会计估计变更采用未来适用法确认，因上述折旧年限和净残值的变更，导致二零零八年折旧费用增加人民币5.24亿元。
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上述第一、四事项，将提交本公司2008年度股东大会审议。本公司2008年度股东大会召开事项将另行通知和公告。
特此公告。
招商银行股份有限公司董事会
2009年4月21日